一、編制范圍、標(biāo)準(zhǔn)及口徑
（一）編制范圍。區(qū)本級一級預(yù)算單位72個(gè)（不含代列市管單位）、二級預(yù)算單位230個(gè)納入部門預(yù)算編制范圍，其中，26所公立醫(yī)院和衛(wèi)生院視為二級預(yù)算單位管理，按現(xiàn)行財(cái)政差額補(bǔ)助比例進(jìn)行預(yù)算直編、資金直撥、核算獨(dú)立。
（二）預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。與2015年年初預(yù)算相比，主要變化有“五增兩調(diào)”。
“五增”包括：一是綜合目標(biāo)績效考核。按在職10,000元/人.年，離休7,000元/人.年，退休5,000元/人.年進(jìn)行預(yù)算，預(yù)計(jì)金額15,739萬元。二是養(yǎng)老保險(xiǎn)。按市級要求，暫以基本離退休費(fèi)予以預(yù)算，預(yù)計(jì)金額34,047萬元。三是職業(yè)年金。暫按在職職工工資總額的8%預(yù)算，預(yù)計(jì)金額5,958萬元。四是生育保險(xiǎn)。按在職職工工資總額的5‰預(yù)算，預(yù)計(jì)金額243萬元。五是生均公用經(jīng)費(fèi)。按照上級要求，提高部分教育生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按學(xué)前公辦400元/生.年，學(xué)前民辦500元/生.年，特殊教育6,000元/生.年，義務(wù)教育隨班就讀殘疾學(xué)生小學(xué)5,400元/生.年、初中5,200元/生.年，義務(wù)教育寄宿學(xué)生200元/生.年預(yù)算，預(yù)計(jì)新增498萬元。
“兩調(diào)”包括：一是調(diào)整基本支出中對非在編人員經(jīng)費(fèi)（經(jīng)編委會批準(zhǔn)的臨聘人員）的安排方式，相應(yīng)在部門項(xiàng)目支出中，采取政府購買服務(wù)方式進(jìn)行編制。二是將原在教育系統(tǒng)各學(xué)校基本支出中安排的助學(xué)金，調(diào)整在教育系統(tǒng)主管部門的項(xiàng)目支出中安排。
（三）編制口徑。收支預(yù)算編制口徑與去年有一定變化，主要在五個(gè)方面：
一是測算年初預(yù)算財(cái)力時(shí)，一般性轉(zhuǎn)移支付按2015年預(yù)測完成數(shù)全部編入部門預(yù)算，對提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付據(jù)實(shí)編入年初預(yù)算，主要目的是提高年初預(yù)算的到位率、保持年初預(yù)算的完整性。
二是適度從緊安排各部門項(xiàng)目支出，在足額保障政策性支出的前提下，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的輕重緩急、執(zhí)行進(jìn)度及當(dāng)年用款需求編制項(xiàng)目預(yù)算，對于常年性項(xiàng)目在2015年年初預(yù)算的基礎(chǔ)上統(tǒng)一調(diào)減10%。
三是改變常年性項(xiàng)目編制方式，以經(jīng)濟(jì)分類科目為名稱進(jìn)行編制，如：辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等，包括以往年度在常年性項(xiàng)目中編制的行業(yè)安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)也以經(jīng)濟(jì)分類科目方式分解到常年性項(xiàng)目中。
四是統(tǒng)籌市區(qū)兩級資金安排，凡是上級資金能夠覆蓋項(xiàng)目支出的，原則上區(qū)本級不再安排同類項(xiàng)目。
五是基本取消區(qū)級財(cái)政專項(xiàng)資金切塊安排，將原編制用于部門運(yùn)轉(zhuǎn)的部分據(jù)實(shí)調(diào)整進(jìn)入常年性項(xiàng)目，其他特殊資金根據(jù)部門工作實(shí)際分別編入對應(yīng)的項(xiàng)目，比如宣傳部門的內(nèi)外宣經(jīng)費(fèi)整合安排了300萬元，科委、科協(xié)的科技投入統(tǒng)籌安排了375萬元，包括科技創(chuàng)新扶持150萬元、專利資助180萬元、眾創(chuàng)空間發(fā)展扶持20萬元、科普宣傳20萬元、青少年科技區(qū)長獎(jiǎng)勵(lì)5萬元。對有園城公司作支撐的產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金，原則由園城公司統(tǒng)籌安排，比如：產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、旅游結(jié)構(gòu)調(diào)整、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、建筑產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化等。
二、編制結(jié)果
（一）一般公共預(yù)算
區(qū)本級擬安排支出472,797萬元，具體如下：
1、基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)219,600萬元，占區(qū)本級支出46.4%。
（1）工資及離退休費(fèi)161,141萬元。其中：基本工資50,215萬元，津貼補(bǔ)貼11,019萬元，績效工資30,275萬元，年終一次性獎(jiǎng)金1,248萬元，基本離退休費(fèi)34,047萬元，未休年休假補(bǔ)助2,323萬元，綜合目標(biāo)績效考核15,739萬元，增人增資、日常考核、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼等預(yù)留16,000萬元，其他工資性支出275萬元。
（2）行政事業(yè)單位保險(xiǎn)費(fèi)26,877萬元。其中：醫(yī)療保險(xiǎn)及補(bǔ)助11,380萬元，工傷保險(xiǎn)427萬元，生育保險(xiǎn)243萬元，住房公積金8,869萬元，職業(yè)年金5,958萬元。
（3）托底民生11,636萬元。其中：長贍和遺屬生活補(bǔ)助457萬元，新農(nóng)合和城鄉(xiāng)醫(yī)療區(qū)級配套2,400萬元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)市級統(tǒng)籌1,800萬元，困難群眾節(jié)日送溫暖經(jīng)費(fèi)1,200萬元，退役士兵安置費(fèi)及義務(wù)兵優(yōu)待金1,700萬元，就業(yè)再就業(yè)區(qū)級配套1,000萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)區(qū)級配套294元，基本藥物零差率補(bǔ)助2,010萬元，計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助資金775萬元。
（4）日常公用經(jīng)費(fèi)19,945萬元。包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)等一般公用經(jīng)費(fèi)、教育生均公用經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)等。除部分教育生均公用經(jīng)費(fèi)以外，與上年標(biāo)準(zhǔn)基本一致。
2、部門項(xiàng)目支出193,139元，占區(qū)本級支出40.9%。
（1）常年性項(xiàng)目29,771萬元，主要是部門用于履行職能具有常年性、專項(xiàng)業(yè)務(wù)性的經(jīng)費(fèi)。其中，區(qū)本級財(cái)力安排25,005萬元，上級轉(zhuǎn)移支付安排4,766萬元。
（2）階段性項(xiàng)目39,368萬元，主要是部門在一定時(shí)期內(nèi)完成的工作或者一次性需要的項(xiàng)目資金。其中，區(qū)本級財(cái)力安排4,947萬元，上級轉(zhuǎn)移支付安排34,421萬元。
（3）預(yù)安排項(xiàng)目19,805萬元。主要包括年初無法確定具體金額，需在年終據(jù)實(shí)結(jié)算的項(xiàng)目資金。
（4）轉(zhuǎn)移性項(xiàng)目100,889萬元。主要是預(yù)算單位上繳下?lián)艿母鞣N專項(xiàng)資金。其中：區(qū)本級財(cái)力安排40,748萬元，上級轉(zhuǎn)移支付安排59,497萬元。
（5）其他項(xiàng)目3,950萬元。其中：稅費(fèi)征管業(yè)務(wù)費(fèi)2,000萬元，爭上獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)1,000萬元，基層黨組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)和機(jī)關(guān)黨組織工作經(jīng)費(fèi)950萬元。
3、國有公司體制結(jié)算及稅費(fèi)優(yōu)惠政策16,139萬元，占區(qū)本級支出3.4%。其中：國有公司稅收結(jié)算、園城企業(yè)7,000萬元；國有公司配套費(fèi)結(jié)算2,000萬元；國資征占結(jié)算4,139萬元；稅費(fèi)優(yōu)惠政策3,000萬元。
4、包干征地費(fèi)等列收列支安排25,201萬元，占區(qū)本級支出5.3%。
5、償債支出8,718萬元，占區(qū)本級支出1.8%。其中：一般債券付息6,560萬元；轉(zhuǎn)貸地方債券付息420萬元；“三金三亂”還本1,738萬元。
6、總預(yù)備費(fèi)10,000萬元，占區(qū)本級支出2.1%。
（二）政府性基金預(yù)算
區(qū)本級擬安排支出95,537萬元，具體如下：
1、專項(xiàng)基金支出1,300萬元。主要是城市公用事業(yè)附加1,300萬元安排用于供水、供電基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)維護(hù)。
2、土地出讓收入計(jì)提各項(xiàng)基金4,043萬元。包括：農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金1,000萬元，保障性住房建設(shè)資金330萬元，公安應(yīng)急平聯(lián)中心建設(shè)1,000萬元，旅游結(jié)構(gòu)調(diào)整資金463萬元，工業(yè)園區(qū)發(fā)展專項(xiàng)資金1,000萬元，國有土地收益基金250萬元。
3、國有公司出讓收入返還68,446萬元。主要是按照區(qū)對國有公司財(cái)政體制規(guī)定，土地出讓收入按比例返還公司作為主營業(yè)務(wù)收入，其中：渝南資產(chǎn)5,565萬元，城投公司23,849萬元，南州水務(wù)17,072萬元，南州旅游8,560萬元，地產(chǎn)公司13,400萬元。
4、區(qū)級部門項(xiàng)目支出16,521萬元。主要是城鄉(xiāng)規(guī)劃經(jīng)費(fèi)300萬元，交通建設(shè)資金2,042萬元（包括重點(diǎn)交通工程1,000萬元、安保工程融資租賃本息1,042萬元），巴南、綦江、萬盛“一卡通”及公交補(bǔ)貼3,120萬元（包括“一卡通”1,500萬元、綦萬公交補(bǔ)貼650萬元、農(nóng)村客運(yùn)車輛虧損補(bǔ)貼150萬元、城市公交和農(nóng)村客運(yùn)車輛CNG燃?xì)庋a(bǔ)貼310萬元、70歲以上老人等特殊群體乘車補(bǔ)貼430萬元、農(nóng)村客運(yùn)車輛保險(xiǎn)區(qū)級配套80萬元），土地出讓業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)260萬元，國有資產(chǎn)征占補(bǔ)償10,799萬元。
5、償債支出3,216萬元，主要是專項(xiàng)債券付息。
6、提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排2,011萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
區(qū)本級擬安排支出626萬元，主要用于補(bǔ)助相關(guān)國有企業(yè)，解決歷史遺留問題、增加設(shè)備購置等支出。包括沙溪河公園建設(shè)380萬元，興農(nóng)融資擔(dān)保公司資本金注入67萬元，瑞禹水力水電工程勘察設(shè)計(jì)有限公司設(shè)備購置164萬元，綦江保安服務(wù)有限公司補(bǔ)繳職工保險(xiǎn)15萬元。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總情況說明
按照中央和市關(guān)于推進(jìn)政府信息公開工作部署和要求，經(jīng)匯總，2016年區(qū)本級公共財(cái)政預(yù)算中“三公”經(jīng)費(fèi)為6,948萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)用50萬元，公務(wù)接待費(fèi)2,484萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4,414萬元。與2015年比較，2016年區(qū)本級一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出下降1,135萬元，其中公務(wù)接待費(fèi)下降629萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)下降506萬元，主要是由于貫徹落實(shí)中央關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾八項(xiàng)規(guī)定和黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約的有關(guān)要求，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模。
附表1：《重慶市綦江區(qū)區(qū)本級2016年財(cái)政撥款收支總表》
附件2：《重慶市綦江區(qū)區(qū)本級2016年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出預(yù)算表》
附件3：《重慶市綦江區(qū)區(qū)本級2016年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表》
附件4：《重慶市綦江區(qū)區(qū)本級2016年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》
附件5：《重慶市綦江區(qū)區(qū)本級2016年政府性基金預(yù)算支出表》
