您當(dāng)前的位置：
首頁
>
政務(wù)公開
>
法定主動公開內(nèi)容
>
預(yù)算/決算
>
決算
| [ 索引號 ] | 11500222009312166P/2021-00008 | [ 發(fā)文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 其他;審計;財政 | [ 體裁分類 ] | 財政預(yù)算、決算 |
| [ 發(fā)布機(jī)構(gòu) ] | 綦江區(qū)審計局 | [ 有效性 ] | 有效 |
| [ 成文日期 ] | 2021-09-01 | [ 發(fā)布日期 ] | 2021-09-01 |
重慶市綦江區(qū)審計局2020年度部門決算情況說明
重慶市綦江區(qū)審計局
2020年度部門決算情況說明
?
一、部門基本情況
（一）職能職責(zé)。
1、重慶市綦江區(qū)審計局主要職能職責(zé)有：
（1）負(fù)責(zé)對法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財政收支和財務(wù)收支的真實、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督，維護(hù)財政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)。
（2）負(fù)責(zé)對國家重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況進(jìn)行跟蹤審計。
（3）負(fù)責(zé)對本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況、本級決算（草案）編制情況進(jìn)行審計監(jiān)督；對下級財政預(yù)算執(zhí)行情況、決算以及其他財政收支情況進(jìn)行審計監(jiān)督；對財政收支有關(guān)事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。
（4）負(fù)責(zé)對本級各部門預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支情況進(jìn)行審計監(jiān)督；對組織和使用財政資金的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。
（5）負(fù)責(zé)對區(qū)屬國有和國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益進(jìn)行審計監(jiān)督；對國有企業(yè)有關(guān)事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。
（6）負(fù)責(zé)對區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算進(jìn)行審計監(jiān)督。
（7）根據(jù)干部管理權(quán)限，負(fù)責(zé)對黨政機(jī)關(guān)主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計監(jiān)督；對領(lǐng)導(dǎo)干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計。
（8）負(fù)責(zé)對區(qū)級管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督；受托對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。
（9）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和按法定權(quán)限處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關(guān)事項。
（10）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機(jī)構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
（11）自然資源資產(chǎn)管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)的審計職責(zé)。
（12）重大項目稽察職責(zé)。
（13）本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查職責(zé)。
（14）區(qū)國資管理部門國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和國有企業(yè)監(jiān)事會的職責(zé)。
（15）承擔(dān)上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)人民政府交辦的其他事項。
2、審計中心的職能職責(zé)有：
（1）承擔(dān)審計業(yè)務(wù)的事務(wù)性工作。主要包括承擔(dān)主管部門安排的投資類、行政及企事業(yè)類、專項調(diào)查類等審計業(yè)務(wù)的事務(wù)性工作。
（2）承擔(dān)審計信息數(shù)據(jù)工作。主要包括承擔(dān)審計信息系統(tǒng)建設(shè)維護(hù)，為審計工作提供大數(shù)據(jù)技術(shù)支持，以及相關(guān)數(shù)據(jù)資料的采集、整理和分析等工作。
（3）為審計計劃提供技術(shù)保障。主要包括為審計規(guī)劃和年度審計項目計劃的編制提供技術(shù)保障服務(wù)。
? （二）機(jī)構(gòu)設(shè)置。
按照《關(guān)于調(diào)整重慶市綦江區(qū)審計局主要職責(zé)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制的通知》（渝審黨組〔2019〕76號）文件調(diào)整本單位設(shè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)9個：辦公室、法規(guī)審理科、整改督查與內(nèi)審管理科、重大政策執(zhí)行審計科、財政審計科、企事業(yè)審計科、投資審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科（重慶市綦江區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議辦公室）、電子數(shù)據(jù)審計科。按照《重慶市審計局關(guān)于重慶市綦江區(qū)審計中心機(jī)構(gòu)編制事項調(diào)整的通知》（渝審發(fā)〔2017〕114號）文件，調(diào)整重慶市綦江區(qū)審計中心為重慶市綦江區(qū)審計局管理的事業(yè)單位。
（三）單位構(gòu)成。
綦江區(qū)審計局部門決算反映綦江區(qū)審計局本級（包含審計中心、后勤等非獨立核算單位）的經(jīng)費收支情況。
?
二、部門決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明。
1.總體情況。2020 年度收入總計1,192.03萬元，支出總計1,192.03萬元。收支較上年決算數(shù) 減少424.08萬元、 下降 26.2%，主要原因：一是投資審計轉(zhuǎn)型，投資項目計劃大幅度減少；二是人員經(jīng)費減少。
2.收入情況。2020 年度收入合計1,192.03萬元，較上年決算數(shù)減少422.00萬元，下降26.1%，主要原因：一是投資審計轉(zhuǎn)型，投資項目計劃大幅度減少；二是人員經(jīng)費減少。其中：財政撥款收入 1,043.49萬元，占 87.5%；其他收入 148.53萬元，占12.5%。此外，使用非財政撥款結(jié)余 0.00萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。
3.支出情況。2020 年度支出合計1,192.03萬元，較上年決算數(shù)減少424.08萬元，下降26.2%，主要原因：一是投資審計轉(zhuǎn)型，投資項目計劃大幅度減少；二是人員經(jīng)費減少。其中：基本支出 918.37萬元，占77%；項目支出 273.65萬元，占23%。此外，結(jié)余分配 0.00萬元。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2020年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，增長0%。
（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明。
2020 年度財政撥款收、支總計1,043.49萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各 減少180.22萬 元，下降14.7%。主要原因是人員經(jīng)費減少。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
1.收入情況。2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入1,043.49萬元，較上年決算數(shù)減少178.14萬元，下降14.6%。主要原因是人員經(jīng)費減少。較年初預(yù)算數(shù)增加43.56萬 元，增長4.4%。主要原因是人員經(jīng)費增加。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。
2.支出情況。2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,043.49萬元，較上年決算數(shù)減少180.22萬元，下降14.7%。主要原因是人員經(jīng)費減少。較年初預(yù)算數(shù) 增加43.56萬元，增長4.4%。主要原因是人員經(jīng)費增加。
3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2020 年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，增長0%。
4.比較情況。本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
（1）一般公共服務(wù)支出870.13萬元，占83.4%，較年初預(yù) 算數(shù)增加44.70萬元，增長5.4%，主要原因是人員經(jīng)費增加。
（2）教育支出1.38萬元，占0.1%，較年初預(yù)算數(shù) 增加0.00萬 元，增長0%。
（3）社會保障與就業(yè)支出101.14萬元，占9.7%，較年初預(yù)算數(shù)減少1.14萬元，下降1.1%，主要原因是養(yǎng)老保險費率降低。
（4）衛(wèi)生健康支出31.97萬元，占3.1%，較年初預(yù)算數(shù) 增加0.00萬元，增長0%。
（5）住房保障支出38.87萬元，占3.7%，較年初預(yù)算數(shù) 增加0.00萬元，增長0%。
（四）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明。
2020 年度一般公共財政撥款基本支出912.37萬元。其中：人員經(jīng)費801.96萬元，較上年決算數(shù)減少188.61萬元，下降19%，主要原因是人員經(jīng)費減少。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金等。公用經(jīng)費110.41萬元，較上年決算數(shù)增加34.77萬元，增長46%，主要原因是財務(wù)科目調(diào)整導(dǎo)致勞務(wù)費、郵電費等增加。公用經(jīng)費用途主要包括辦公經(jīng)費、差旅費、郵電費、勞務(wù)費等。
（四）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明。
本部門2020年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。
?
三、“三公”經(jīng)費情況說明
（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明。
2020 年度“三公”經(jīng)費支出共計8.51萬元，較年初預(yù)算數(shù)減少13.79萬元，下降61.8%，主要原因是加強(qiáng)了內(nèi)部控制，減少了費用支出。 較上年支出數(shù)減少4.96萬元，下降36.8%，主要原因是加強(qiáng)了內(nèi)部控制，減少了費用支出。
（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況。
本單位2020年度未發(fā)生因公出國（境）支出。
本單位2020年度未發(fā)生公務(wù)車購置支出。
公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費8.51萬元，主要用于公務(wù)車維修、公務(wù)車加油等。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少6.29萬元，下降42.5%，主要原因是加強(qiáng)了內(nèi)部控制，減少了經(jīng)費支出。較上年支出數(shù)減少4.91萬元，下降36.6%，主要原因是加強(qiáng)了內(nèi)部控制，減少了經(jīng)費支出。
本單位2020年度未發(fā)生公務(wù)接待支出。費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少7.50萬元，下降100%，主要原因是2020年度未發(fā)生公務(wù)接待。 較上年支出數(shù)減少0.05萬 元，下降100%，主要原因是減少了公務(wù)接待。
（三）“三公”經(jīng)費實物量情況。
2020 年度本部門公務(wù)車保有量為2輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人。2020年本部門人均接待費0.00元，車均購置費0.00萬元，車均維護(hù)費4.26萬元。
?
四、其他需要說明的事項
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費情況說明。2020年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費支出110.41萬元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費主要用于開支電費、工會經(jīng)費、郵電費等。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費較上年決算數(shù)增加34.77萬元，增長46%，主要原因是財務(wù)科目調(diào)整導(dǎo)致勞務(wù)費、郵電費等增加。
其中：本年度會議費支出0.13萬元，較上年決算數(shù)減少0.70萬元，下降84.3%，主要原因是加強(qiáng)了內(nèi)部控制，減少了經(jīng)費支出。本年度培訓(xùn)費支出 6.77萬元，較上年決算數(shù)減少9.97萬元，下降59.6%，主要原因是加強(qiáng)了內(nèi)部控制，減少了經(jīng)費支出。
（二）國有資產(chǎn)占用情況說明。截至2020年12月31日，本部門共有車輛2輛，均為應(yīng)急保障用車2輛
（三）政府采購支出情況說明。2020年度我單位未發(fā)生政府采購事項，無相關(guān)經(jīng)費支出。
?
五、預(yù)算績效管理情況說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門對1個項目開展了績效自評，其中，以填報目標(biāo)自評表形式開展自評1項，涉及資金273.65萬元；
（二）績效自評結(jié)果
1.績效目標(biāo)自評表
審計（調(diào)查）專項經(jīng)費項目績效目標(biāo)自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目總體完成情況為100%。項目全年預(yù)算數(shù)為273.65萬元，執(zhí)行數(shù)為273.65萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果：一是計劃審計單位30個，實際完成審計單位48個；二是計劃提交各類審計報告至少30篇，實際提交各類審計報告62篇；三是計劃提交審計信息至少20篇，實際提交審計信息154篇；四是計劃提交審計建議至少30條，實際提交審計建議244條。發(fā)現(xiàn)的問題及原因，一是績效指標(biāo)設(shè)定不夠科學(xué)，提交審計信息數(shù)量和提交審計建議的年初設(shè)定數(shù)量太少；二是預(yù)算編制有待更嚴(yán)格執(zhí)行，預(yù)算編制與實際支出項目仍有細(xì)微差異。下一步改進(jìn)措施，一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，合理確定績效指標(biāo)值；二是強(qiáng)化財務(wù)管理，嚴(yán)格按預(yù)算規(guī)定項目的財務(wù)支出內(nèi)容進(jìn)行財務(wù)核算。
?
六、專業(yè)名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。
（四）其他收入： 指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、 捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非 本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。
（五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。
（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
（十二）“三公”經(jīng)費： 指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國 外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費反映單位按規(guī)定保 留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費： 為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護(hù) 費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費以及其他費用。
（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
（十六）對個人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
?
七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：48678900。
?
?
?
????????????????????????????????????????????????????????重慶市綦江區(qū)審計局
??????????????????????????????????????????????????????????2021年7月26日
?
