重慶市綦江區(qū)楊地灣學(xué)校2023年度部門決算公開說明
一、單位基本情況
（一）職能職責(zé)
本單位是全額撥款事業(yè)單位。屬于義務(wù)教育的全日制公辦教育機(jī)構(gòu)，具有法人資格，獨立承擔(dān)民事責(zé)任。學(xué)校面向教育行政部門規(guī)定的區(qū)域范圍進(jìn)行招生，招生對象為轄區(qū)內(nèi)健康適齡兒童，主要職責(zé)是實施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展， 教育人，培養(yǎng)人，使其個性全面發(fā)展，為祖國培養(yǎng)好下一代。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
當(dāng)年本單位編制人數(shù)為 18 人，在職教職工17 人，均與編辦統(tǒng)計數(shù)一致，退休教職工29 人。本年在校學(xué)生 73 人。 本單位無下級預(yù)算單位。
二、單位決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明。
1.總體情況。2023年度收入總計476.12萬元，支出總計476.12萬元。收支較上年決算數(shù)減少96.05萬元，下降16.8%，主要原因是2022年清算以前年度待遇（統(tǒng)發(fā)），人員經(jīng)費(fèi)撥款增加;2023年學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)及教師調(diào)出和退休，人數(shù)減少,生均公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)也相應(yīng)減少等。
2.收入情況。2023年度收入合計476.12萬元，較上年決算數(shù)減少96.05萬元，下降16.8%，主要原因是2022年清算以前年度待遇（統(tǒng)發(fā)），人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2023年學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)及教師調(diào)出和退休，人數(shù)減少,生均公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)收入也相應(yīng)減少等。其中：財政撥款收入467.24萬元，占98.1%；事業(yè)收入8.88萬元，占1.9%；經(jīng)營收入0萬元；其他收入0萬元。此外，使用非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
3.支出情況。2023年度支出合計476.12萬元，較上年決算數(shù)減少96.05萬元，下降16.8%，主要原因是2022年清算以前年度待遇（統(tǒng)發(fā)），人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2023年學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)及教師調(diào)出和退休，人數(shù)減少,生均公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)收入減少，支出也相應(yīng)減少等。其中：基本支出430.72萬元，占90.5%；項目支出45.4萬元，占9.5%；經(jīng)營支出0萬元。此外，結(jié)余分配0萬元。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，與上年數(shù)持平，主要原因是2023年末資金全部收回財政，無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計467.24萬元。與2022年相比，財政撥款收、支總計各減少88.86萬元，下降16.0%。主要原因是2022年清算以前年度待遇（統(tǒng)發(fā)），人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2023年學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)及教師調(diào)出和退休，人數(shù)減少,生均公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)收支相應(yīng)減少等。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
1.收入情況。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款收入467.24萬元，較上年決算數(shù)減少88.86萬元，下降16.0%。主要原因是2022年清算以前年度待遇（統(tǒng)發(fā)），人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2023年學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)及教師調(diào)出和退休，人數(shù)減少,生均公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)收入相應(yīng)減少等。較年初預(yù)算數(shù)增加2.32萬元，增長0.5%。主要原因是根據(jù)綦江財發(fā)〔2023〕2號，調(diào)增了基本工資（統(tǒng)發(fā)）-小學(xué)、基礎(chǔ)性績效工資、獎勵性績效（非統(tǒng)發(fā)）、小學(xué)養(yǎng)老保險（事業(yè)）-小學(xué)、職業(yè)年金（事業(yè)）-小學(xué)、醫(yī)療保險（事業(yè)）-小學(xué)、工傷保險（事業(yè)）-小學(xué)、生育保險（事業(yè)）-小學(xué)等；綦江財發(fā)〔2023〕1號和綦江財發(fā)〔2023〕1號（渝財教〔2022〕192號），調(diào)增了非寄宿生生活補(bǔ)助、非寄宿已脫貧學(xué)生生活補(bǔ)助;綦江財發(fā)〔2023〕417號調(diào)增了基本工資（統(tǒng)發(fā)）-小學(xué)；綦江財發(fā)〔2023〕154號（渝財教〔2023〕38號）調(diào)增了教育生均公用經(jīng)費(fèi)-小學(xué)等。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
2.支出情況。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出467.24萬元，較上年決算數(shù)減少88.86萬元，下降16.0%。主要原因是2022年清算以前年度待遇（統(tǒng)發(fā)），人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2023年學(xué)生轉(zhuǎn)學(xué)及教師調(diào)出和退休，人數(shù)減少,生均公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)收入減少,支出也相應(yīng)減少等。
較年初預(yù)算數(shù)增加2.32萬元，增長0.5%。主要原因是根據(jù)綦江財發(fā)〔2023〕2號，調(diào)增了基本工資（統(tǒng)發(fā)）-小學(xué)、基礎(chǔ)性績效工資、獎勵性績效（非統(tǒng)發(fā)）、小學(xué)養(yǎng)老保險（事業(yè)）-小學(xué)、職業(yè)年金（事業(yè)）-小學(xué)、醫(yī)療保險（事業(yè)）-小學(xué)、工傷保險（事業(yè)）-小學(xué)、生育保險（事業(yè)）-小學(xué)等；綦江財發(fā)〔2023〕1號和綦江財發(fā)〔2023〕1號（渝財教〔2022〕192號），調(diào)增了非寄宿生生活補(bǔ)助、非寄宿已脫貧學(xué)生生活補(bǔ)助;綦江財發(fā)〔2023〕417號調(diào)增了基本工資（統(tǒng)發(fā)）-小學(xué)；綦江財發(fā)〔2023〕154號（渝財教〔2023〕38號）調(diào)增了教育生均公用經(jīng)費(fèi)-小學(xué)等收入，支出相應(yīng)增加。
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，與上年支出數(shù)持平，主要原因是2023年末資金全部收回財政，無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
4.比較情況。本單位2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
（1）教育支出333.94萬元，占71.5%，較年初預(yù)算數(shù)增加26.46萬元，增長8.6%，主要原因是調(diào)整了獎勵性績效（非統(tǒng)發(fā)）、基本養(yǎng)老保險（事業(yè)）、職業(yè)年金（事業(yè)）、助學(xué)金、基本醫(yī)療保險（事業(yè)）等，文件號為綦江財發(fā)〔2023〕2號。
（2）社會保障與就業(yè)支出92.34萬元，占19.8%，較年初預(yù)算數(shù)減少22.52萬元，下降19.6%，主要原因是教師調(diào)出及退休，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出和職業(yè)年金支出等減少。
（3）衛(wèi)生健康支出20.15萬元，占4.3%，較年初預(yù)算數(shù)減少1.87萬元，下降8.5%，主要原因是教師調(diào)出及退休，醫(yī)療保險等相應(yīng)減少。
（4）住房保障支出20.81萬元，占4.5%，較年初預(yù)算數(shù)增加0.25萬元，增長1.2%，主要原因是教師正常晉升及職務(wù)晉升工資，相應(yīng)增加了住房公積金。
（四）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
?2023年度一般公共財政撥款基本支出430.72萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)410萬元，較上年決算數(shù)減少89.71萬元，下降18.0%，主要原因是2022年清算以前年度待遇（統(tǒng)發(fā)），人員經(jīng)費(fèi)撥款增加；2023年教師調(diào)出和退休，人數(shù)減少,人員經(jīng)費(fèi)也相應(yīng)減少。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、績效工資、養(yǎng)老保險、職業(yè)年金等。公用經(jīng)費(fèi)20.72萬元，較上年決算數(shù)增加1.33萬元，增長6.9%，主要原因是上級部門撥的公用經(jīng)費(fèi)有所增加。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、水電費(fèi)、維修費(fèi)、福利費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。
（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明
本單位2023年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收支。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本單位2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計0萬元，費(fèi)用支出與年初預(yù)算數(shù)持平，均為0萬元。與上年支出數(shù)持平，均為0萬元。主要原因是本單位 2023 年度未發(fā)生“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項支出情況
2022年度本部門因公出國（境）費(fèi)用0萬元，費(fèi)用支出與年初預(yù)算數(shù)持平，均為0萬元。與上年支出數(shù)持平，均為0萬元。主要原因是本單位 2023 年度未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)用。
公務(wù)車購置費(fèi)0萬元，費(fèi)用支出與年初預(yù)算數(shù)持平，均為0萬元。與上年支出數(shù)持平，均為0萬元。主要原因是本單位 2023年度未發(fā)生公務(wù)車購置費(fèi)。
公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，費(fèi)用支出與年初預(yù)算數(shù)持平，均為0萬元。與上年支出數(shù)持平，均為0萬元。主要原因是本單位 2023 年度未發(fā)生公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
公務(wù)接待費(fèi)0萬元，費(fèi)用支出與年初預(yù)算數(shù)持平，均為0萬元。與上年支出數(shù)持平，均為0萬元。主要原因是本單位 2023年度未發(fā)生公務(wù)接待費(fèi)。
（三）“三公”經(jīng)費(fèi)實物量情況
? 2023年度本單位因公出國（境）共計0個團(tuán)組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2023年本單位人均接待費(fèi)0元，車均購置費(fèi)0萬元，車均維護(hù)費(fèi)0萬元。
四、其他需要說明的事項
（一）財政撥款會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明
?本年度會議費(fèi)支出與上年持平，均為0萬元，主要原因是本單位 2023 年度未發(fā)生會議費(fèi)。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出2.42萬元，較上年決算數(shù)減少0.98萬元，下降28.8%，主要原因是教師調(diào)出及退休，培訓(xùn)人數(shù)有所減少，還有線上培訓(xùn)有所增加，所以培訓(xùn)費(fèi)減少。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明
按照部門決算列報口徑，我單位不在機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計范圍之內(nèi)。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）政府采購支出情況說明
?2023年度本單位政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。
五、預(yù)算績效管理情況說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位對13個二級項目開展了績效自評，涉及財政撥款項目支出資金45.4萬元，均在優(yōu)秀等級上。
（二）績效自評結(jié)果
1.公開范圍。我單位對2023年安排2023年春普惠性幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金1.38萬元，評價得分97.92分；對非寄宿生生活補(bǔ)助開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金0.45萬元，評價得分97.92分，績效評價發(fā)現(xiàn)了家長認(rèn)為補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)有點低，希望上級部門能提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；對校園及周邊環(huán)境安全整改/圍墻保坎等應(yīng)急排危安排圍墻開裂整改等開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金2.5萬元，評價得分94.28分；該資金用于學(xué)校圍墻維修,保證了師生的在校安全，能正常地教學(xué)。
2.公開內(nèi)容。詳見附件。
（三）重點績效評價結(jié)果
區(qū)財政局未委托第三方對我單位開展績效評價。
六、專業(yè)名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
?（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
?（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。
?（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級財政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。
（五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。
?（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
?（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
?（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
?（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
?（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費(fèi)等。
?（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
?（十六）對個人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
?（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
?七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-48826518
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