重慶市綦江區(qū)打通第一小學(xué)2023年度決算公開說明
一、單位基本情況
（一）職能職責(zé)
1.貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策和法律法規(guī)，依法治教；草擬本單位教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和教育政策并報(bào)教委備案，管理、指導(dǎo)中心校、吹角校區(qū)及附設(shè)幼兒班教育教學(xué)工作。
2.負(fù)責(zé)本校教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，負(fù)責(zé)本校教育體制改革；負(fù)責(zé)教育統(tǒng)計(jì)、信息報(bào)送工作。
3.負(fù)責(zé)實(shí)施義務(wù)教育均衡發(fā)展和促進(jìn)教育公平，全面實(shí)施素質(zhì)教育。
4.負(fù)責(zé)本校教育督導(dǎo)工作；負(fù)責(zé)本校基礎(chǔ)教育發(fā)展水平、質(zhì)量監(jiān)測工作，負(fù)責(zé)對(duì)全體教職工履行教育工作職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)。
5.負(fù)責(zé)本單位教育經(jīng)費(fèi)的統(tǒng)籌管理，管理、監(jiān)督本單位財(cái)務(wù)、基本建設(shè)工作；負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行自查自糾；規(guī)劃、實(shí)施學(xué)校建設(shè)、教育裝備、勤工儉學(xué)、后勤服務(wù)工作，落實(shí)學(xué)生資助工作。
6.負(fù)責(zé)實(shí)施師生員工的思想政治、德育、體育衛(wèi)生藝術(shù)教育、國防教育等工作。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
本單位屬正科級(jí)單位，單位領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)5人，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個(gè)。學(xué)校年初在編在崗教職工98人，當(dāng)年退休6人，調(diào)出5人，新分7人，年末在編在崗教職工94人。年末小學(xué)生1427人。
二、單位決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明。
1.總體情況。2023年度收入總計(jì)2403.01萬元，支出總計(jì)2403.01萬元。收支較上年決算數(shù)減少419.18萬元，下降14.85%，主要原因：一是2022年補(bǔ)發(fā)了2019、2020年在職教師年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)及2021年退休教師健康療養(yǎng)費(fèi)；二是項(xiàng)目支出較上年減少91.57萬元。
2.收入情況。2023年度收入合計(jì)2403.01萬元，較上年決算數(shù)減少412.67萬元，下降14.66%，主要原因：一是2022年補(bǔ)發(fā)了2019、2020年在職教師年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)及2021年退休教師健康療養(yǎng)費(fèi)；二是項(xiàng)目支出較上年減少91.57萬元。其中：財(cái)政撥款收入2311.2萬元，占96.18%；事業(yè)收入91.81萬元，占3.82%；經(jīng)營收入0萬元；其他收入0萬元，。此外，使用非財(cái)政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
3.支出情況。2023年度支出合計(jì)2403.01萬元，較上年決算數(shù)減少419.18萬元，下降14.85%，主要原因：一是2022年補(bǔ)發(fā)了2019、2020年在職教師年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)及2021年退休教師健康療養(yǎng)費(fèi)；二是項(xiàng)目支出較上年減少91.57萬元。其中：基本支出2223.62萬元，占92.53%；項(xiàng)目支出179.4萬元，占7.47%；經(jīng)營支出0萬元。此外，結(jié)余分配0萬元。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較上年決算數(shù)無增減。
（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2311.2萬元。與2022年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少388.21萬元，下降14.38%。主要原因：一是2022年補(bǔ)發(fā)了2019、2020年在職教師年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)及2021年退休教師健康療養(yǎng)費(fèi)；二是項(xiàng)目支出較上年減少91.57萬元。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明
1.收入情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2311.2萬元，較上年決算數(shù)減少388.21萬元，下降14.38%。主要原因：一是2022年補(bǔ)發(fā)了2019、2020年在職教師年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)及2021年退休教師健康療養(yǎng)費(fèi)；二是項(xiàng)目支出較上年減少91.57萬元。較年初預(yù)算數(shù)減少215.62萬元，下降8.53%。主要原因是調(diào)出和退休的老教師與新分教師工資結(jié)構(gòu)相差較大，結(jié)余的人員經(jīng)費(fèi)年末全部收回財(cái)政。此外，年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
2.支出情況。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2311.2萬元，較上年決算數(shù)減少388.21萬元，下降14.38%。主要原因：一是2022年補(bǔ)發(fā)了2019、2020年在職教師年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)及2021年退休教師健康療養(yǎng)費(fèi)；二是項(xiàng)目支出較上年減少91.57萬元。較年初預(yù)算數(shù)減少215.62萬元，下降8.53%。主要原因是調(diào)出和退休的老教師與新分教師工資結(jié)構(gòu)相差較大，結(jié)余的人員經(jīng)費(fèi)年末全部收回財(cái)政。
3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2023年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較上年決算數(shù)無增減。
?4.比較情況。本單位2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面：
（1）教育支出1634.68萬元，占70.73%，較年初預(yù)算數(shù)減少103.38萬元，下降5.95%，主要原因是2023年退休教師和調(diào)出教師與新進(jìn)教師工資結(jié)構(gòu)差異，結(jié)余的人員經(jīng)費(fèi)年末全部收回財(cái)政。
（2）社會(huì)保障與就業(yè)支出470.84萬元，占20.37%，較年初預(yù)算數(shù)減少91.87萬元，下降16.33%，主要原因：一是2023年退休教師和調(diào)出教師與新進(jìn)教師工資結(jié)構(gòu)差異，相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金支出減少；二是減少了退休人員目標(biāo)考核獎(jiǎng)勵(lì)。
（3）衛(wèi)生健康支出101.04萬元，占4.37%，較年初預(yù)算數(shù)減少15.75萬元，下降13.49%，主要原因是2023年退休教師和調(diào)出教師與新進(jìn)教師工資結(jié)構(gòu)差異，醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)減少，結(jié)余的公積金年末全部收回財(cái)政。
（4）住房保障支出104.65萬元，占4.53%，較年初預(yù)算數(shù)減少4.61萬元，下降4.22%，主要原因是2023年退休教師和調(diào)出教師與新進(jìn)教師工資結(jié)構(gòu)差異，公積金繳費(fèi)基數(shù)減少，結(jié)余的公積金年末全部收回財(cái)政。
（四）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2023年度一般公共財(cái)政撥款基本支出2223.62萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)2055.27萬元，較上年決算數(shù)減少337.9萬元，下降14.12%，主要原因是2022年補(bǔ)發(fā)了2019、2020年在職教師年終目標(biāo)考核獎(jiǎng)及2021年退休教師健康療養(yǎng)費(fèi)。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括在職人員的基本工資、津貼、績效工資、五險(xiǎn)繳費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、公積金和退休人員生活補(bǔ)助、健康療養(yǎng)費(fèi)及醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助。公用經(jīng)費(fèi)168.35萬元，較上年決算數(shù)增加10.3萬元，增長6.52%，主要原因是2022年秋原吹角小學(xué)合并到打通一小，學(xué)生增加，2023年公用經(jīng)費(fèi)增加2.1萬元，吹角校點(diǎn)公用經(jīng)費(fèi)7萬元；增加寄宿生公用經(jīng)費(fèi)1.2萬元。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)等。
（五）政府性基金預(yù)算收支決算情況說明
本單位2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
本單位2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)0萬元，較年初預(yù)算數(shù)無增減，較上年支出數(shù)無增減，與上年持平。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況
2023年度本單位因公出國（境）費(fèi)用0萬元，費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，較上年支出數(shù)無增減。
公務(wù)車購置費(fèi)0萬元，費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，較上年支出數(shù)無增減。
公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，較上年支出數(shù)無增減。
公務(wù)接待費(fèi)0萬元，費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無增減，較上年支出數(shù)無增減。
（三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況
2023年度本單位因公出國（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2023年本單位人均接待費(fèi)0元，車均購置費(fèi)0萬元，車均維護(hù)費(fèi)0萬元。
四、其他需要說明的事項(xiàng)
（一）財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說明
本年度會(huì)議費(fèi)支出2.39萬元，較上年決算數(shù)增加2.02萬元，增長545.95%，主要原因是學(xué)校會(huì)議增加，支出相應(yīng)增加。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出14.89萬元，較上年決算數(shù)增加5.09萬元，增長51.94%，主要原因是外出培訓(xùn)的人次增加。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明
2023年度本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年支出數(shù)無增減。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部（省）級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛。單價(jià)100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）政府采購支出情況說明
2023年度本單位政府采購支出總額20.54萬元，其中：政府采購貨物支出20.54萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額2.08萬元，占政府采購支出總額的10.13%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2.08萬元，占政府采購支出總額的10.13 %。主要用于采購會(huì)議室空調(diào)。
????五、預(yù)算績效管理情況說明
???（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位對(duì)21個(gè)項(xiàng)目開展了績效自評(píng)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目支出資金179.2萬元。
（二）績效自評(píng)結(jié)果
1.公開范圍。我單位對(duì)“學(xué)前教育普惠性幼兒園公用經(jīng)費(fèi)區(qū)級(jí)補(bǔ)助資金”開展了績效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目資金9.98萬元，評(píng)價(jià)得分100分，評(píng)價(jià)等次為優(yōu)；對(duì)“非寄宿生生活補(bǔ)助”開展了績效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目資金2.48萬元，評(píng)價(jià)得分100分，評(píng)價(jià)等次為優(yōu)；對(duì)“改善師生就餐條件及邊遠(yuǎn)小規(guī)模學(xué)校、村小食堂運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助”開展了績效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目資金3萬元，評(píng)價(jià)得分100分，評(píng)價(jià)等次為優(yōu)。從評(píng)價(jià)情況來看，發(fā)現(xiàn)的問題及原因主要是部分工程項(xiàng)目執(zhí)行較慢，驗(yàn)收時(shí)間推遲，加上資金計(jì)劃審批較慢的原因執(zhí)行率較低。改進(jìn)措施是加快工程項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，做到項(xiàng)目完成就立即進(jìn)行驗(yàn)收結(jié)算和兌付資金，提高資金執(zhí)行率。
2.公開內(nèi)容。詳見附件。
（三）財(cái)政績效評(píng)價(jià)情況
區(qū)財(cái)政局未委托第三方對(duì)我單位開展績效評(píng)價(jià)。
?????六、專業(yè)名詞解釋
（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。
（五）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。
（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
????七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-48202610
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