重慶市綦江區2020年財政決算情況報告
?
一、全區財政收支決算情況
（一）一般公共預算。收入：2020年全區一般公共預算收入完成204,524萬元，為調整預算的100%，同比增長1.4%。其中：稅收收入完成130,235萬元，為調整預算的100%，同比下降9.5%；非稅收入完成74,289萬元，為調整預算的100%，同比增長28.4%。加上級補助收入462,639萬元、債券轉貸收入143,900萬元、上年結余33,632萬元、調入資金233,037萬元，收入總計1,077,732萬元。支出：全區一般公共預算支出806,420萬元，為調整預算的96%，較上年增長10.9%。加上解上級支出59,255萬元、債務還本支出114,013萬元、調出資金2,508萬元、安排預算穩定調節基金64,567萬元、當年結轉結余30,969萬元，支出總計1,077,732萬元。
（二）政府性基金預算。收入：2020年全區政府性基金預算收入完成249,551萬元，為調整預算的100%，同比增長37.1%。加上級各項補助76,731萬元，債券轉貸收入161,900萬元，上年結余2,947萬元，一般公共預算調入資金2,508萬元，收入總計493,637萬元。支出：全區政府性基金預算支出279,836萬元，為調整預算的100.8%，同比增長172.2%。加上解上級支出2,953萬元、債務還本支出6,900萬元，調出資金202,508萬元、結轉結余1,440萬元，支出總計493,637萬元。
（三）國有資本經營預算。收入：全區國有資本經營預算收入完成30,529萬元，上級補助收入8萬元，收入總計30,537萬元，與2020年執行數一致。支出：全區國有資本經營預算支出8萬元，調出資金30,529萬元，支出總計30,537萬元，與2020年執行數一致。
二、區本級財政收支決算情況
（一）一般公共預算
——本級收入：2020年區本級一般公共預算收入完成203,092萬元，為調整預算的99.7 %，同比增長1%，與執行數一致。其中：稅收收入完成130,235萬元，為調整預算的100%，同比下降9.5%，與執行數一致；非稅收入完成72,857萬元，為調整預算的99%，同比增長27.5%，與執行數一致；其中的行政事業性收費因決算收舍較執行數變動1萬元，捐贈收入和其他收入因科目調整變化。
——轉移性收入：上級補助收入完成462,639萬元，其中：返還性收入完成27,503萬元。一般性轉移支付收入完成291,628萬元，專項轉移支付收入完成26,620萬元，均與執行數一致。
——其他收入：街鎮上解7,689萬元，債券轉貸收入143,900萬元，上年結轉結余19,244萬元，均與執行數一致；調入資金233,037萬元，較執行數增加2,508萬元，原因是基于地方政府專項債券利息的還款來源需要，在政府性基金預算與一般公共預算間的等額調進調出導致。
——本級支出：2020年區本級一般公共預算支出完成687,515萬元，為調整預算的95%，同比增長12.3%，與執行數一致，但在總量保持一致的情況下，部分支出科目中存在因收舍導致比執行數增減1萬元的變化。
——上解上級支出：2020年區本級上解市級支出59,255萬元，比執行數減少45萬元，原因是煤炭資源稅最終上解數減少。
——補助街鎮支出：2020年區本級補助街鎮支出134,512萬元，比執行數減少2,332萬元，原因是對街鎮超收分成補助隨街鎮超收收入變化而減少。
——債務還本支出：2020年區本級債務還本114,013萬元，比執行數增加113萬元，原因是增加了主權外債還本。
——補充預算穩定調節基金：2020年區本級補充預算穩定調節基金64,567萬元，比執行數增加2,264萬元，原因是隨著上解、補助街鎮支出、債務還本支出的變化，應補充預算穩定調節基金數增加。
——調出資金：2020年區本級調出資金2,508萬元，比執行數增加2,508萬元，與調入資金變動原因一致。
——平衡情況：2020年區本級一般公共預算收入及上級補助合計665,731萬元，加上街鎮上解收入7,689萬元、債券轉貸收入143,900萬元、上年結轉結余19,244萬元，調入資金233,037萬元，減去上解上級支出59,255萬元，補助街鎮支出134,512萬元，債券還本支出114,013萬元，調出資金2,508萬元后，一般公共預算財力實現759,313萬元。按照《預算法》規定將收回的存量資金補充預算穩定調節基金后，結轉上級專款7,231萬元到下年使用。
（二）政府性基金預算
——收入情況：2020年區本級政府性基金預算收入完成247,065萬元，為調整預算的100.2%，較上年增長37.6%，總體與執行數一致。其中，從國有土地收益基金、農業土地開發資金兩項收入，調整1,939萬元到國有土地使用權出讓收入。配套費收入完成29,607萬元、污水處理費收入800萬元，與執行數一致。
——上級財政補助情況：上級補助收入完成76,730萬元，與執行數一致。
——債務轉貸情況：債務轉貸收入161,900萬元，與執行數一致。
——上年結轉結余：上年結轉結余1,851萬元，與執行數一致。
——調入資金：調入資金2,508萬元，與執行數有差異的原因與一般公共預算調出、調入資金變化原因一致。
——支出情況：2020年區本級政府性基金預算支出269,834萬元，為調整預算的100%，較去年增長171%，除因體彩公益金專款48萬從其他支出改列城鄉社區支出外，其余均與決算數一致。
——上解上級支出：2020年區本級上解上級支出2,953萬元，比執行數減少46萬元，原因是市級鐵路征地拆遷最終上解減少。
——調出資金：決算數202,508萬元，比執行數增加2,508萬元，原因與調入資金一致。
——當年結轉結余：決算數1,337萬元，比執行數增加46萬元，原因是上解減少后，財力相應結轉下年安排支出。
——平衡情況：2020年區本級政府性基金預算收入及上級補助收入合計323,796萬元，加上債務轉貸收入161,900萬元、上年結轉結余2,947萬元，調入資金2,508萬元。扣除上解上級支出2,953萬元、補助街鎮支出7,619萬元、債務還本支出6,900萬元、調出資金202,508萬元，區本級政府性基金預算財力實現271,171萬元，減去當年區本級支出269,834萬元后，結轉1,337萬元到下年安排使用。
三、其他財政收支情況
（一）區對街鎮轉移支付情況
2020年區對街鎮轉移支付合計142,131萬元，較上年增長21.6%。
一般公共預算轉移支付134,512萬元，較上年增長16%；其中，一般性轉移支付96,639萬元，專項轉移支付37,873萬元。專項轉移支付主要用于以下方面：一般公共服務支出3,893萬元；公共安全支出25萬元；文化旅游體育與傳媒支出511萬元；社會保障和就業支出8,864萬元；衛生健康支出1,689萬元；城鄉社區支出27萬元；農林水支出7,246萬元，交通運輸支出100萬元；住房保障支出13,200萬元，災害防治及應急管理支出2,318萬元。
政府性基金預算轉移支付7,619萬元，其中，城鄉社區支出764萬元；其他支出731萬元，特別抗疫國債支出6,124萬元。
（二）結轉結余收回及使用情況
收回結轉結余兩年以上上級專款和本級存量資金26,795萬元。其中，收回部門存量資金26,029萬元，收回鎮街存量資金766萬元。結轉結余當年安排使用金額28,091萬元，其中用于補兌現以往年度綜合目標考核19,116.6萬元，做實職業年金36,08.8萬元，部門及街鎮繼續實施建設項目5,366.1萬元。
（三）全區政府債務情況
債務限額情況：2020年，市下達我區政府債務限額1,525,000萬元，其中一般債務限額890,000萬元、專項債務限額635,000萬元。
債務余額情況：2020年初政府債務余額659,630萬元，其中一般債務487,500萬元，專項債務169,700萬元，政府主權外債2,430萬元。2020年全區新增政府一般債務30,000萬元，專項債務155,000萬元，償還政府主權外債265萬元。2020年年底債務余額844,365萬元，其中，一般債務517,500萬元，專項債務324,700萬元，主權外債2,165萬元。
債券轉貸情況：2020年市轉貸我區的債券資金305,800萬元，其中置換一般債券113,900萬元、置換專項債券6,900萬元，新增一般債券30,000萬元、專項債券155,000萬元。
（四）預備費動支情況
年初預備費10,000萬元。經區二屆人大第三十七次常委會審查批準，動支預備費3,079萬元，用于部門和鎮街疫情防控補助、突發公共衛生事件應急資金、動物疫病強制撲殺補助、學校結核病疫情處置經費，其中1,513萬元下達到區本級，1,566萬元補助到街鎮。其余未動支6,921萬元收回補充預算穩定調節基金。
（五）三公經費情況
2020年三公經費決算支出數2,888萬元，同比下降2萬元，其中：因公出國（境）費支出0萬元、公務用車購置及運行維護費支出2,550萬元、公務接待費支出338萬元。
???（六）績效管理情況
一是建立健全預算績效各方面管理辦法。2020年擬定并發文《重慶市綦江區區級部門整體績效管理辦法（試行）》《重慶市綦江區區級政策和項目預算績效管理辦法（試行》《重慶市綦江區區級預算績效信息公開辦法（試行）》和《重慶市綦江區全面實施預算績效管理三年行動計劃方案（2020—2022年）》。二是大力推進預算績效管理工作規范化。推進事前績效評估試點工作。選取10個新增項目共8,557.5萬元，就立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案有效性和籌資合規性等方面試點開展績效評估，涵蓋綜治電商平臺、電商示范鎮村建設、城區智慧環衛一體化等領域。實施績效目標管理的全覆蓋。在編制2021年部門預算時，將績效目標作為前提條件，對部門整體支出、政策和項目支出績效目標管理全覆蓋。共完成70個區級預算單位2560個項目設置的績效目標的審核，對預算績效指標的分布、條數進行科學設定，對編制的每條指標進行量化，確保預算績效編制的科學、有效。啟動績效運行監控試點評價。選取個別部門，試點填報《部門整體支出績效運行監控表》，跟蹤查找支出執行中資金使用和業務管理的薄弱環節，對偏差原因進行分析并提出改進措施。選取綦江區科技創新扶持項目，聘請第三方中介機構對該項目試點開展績效運行重點監控評價工作，從政策制定、實施過程、實施效果等方面提出存在的問題及改進建議。構建事后預算績效評價體系。采取以部門自評為主，兼顧財政重點評價的評價方式。完成區級各部門（單位）對2019年除運轉性項目以外的所有支出項目的績效自評工作，聘請第三方中介機構，選取了13個資金量大、社會關注度高的項目進行重點績效評價（含2個扶貧項目），同時選取了13個部門開展專項資金績效評價工作，并將評價結果報送區人大、政府。探索預算績效管理結果運用。積極探索將績效評價結果與預算安排和政策調整掛鉤，在預算安排時，充分運用績效評價結果，對績效好的項目優先保障，對低效、無效及交叉重復、碎片化的項目予以調整。將預算績效管理結果納入區級部門年度目標考核體系，根據各部門績效工作情況，嚴格打分，落實責任。
?
附件：1.2020年財政決算草案
??????2.2020年新增債券資金使用安排情況表
??????3.全區社會保險基金預算收支及結余情況表
??????4.全區一般公共預算轉移性和債務相關收支決算明細表
??????5.一般公共預算本級基本支出表
?
?
?