關于重慶市綦江區2021年財政決算
情況的報告
一、全區財政收支決算情況
（一）一般公共預算
一是收入方面。2021年全區一般公共預算收入完成210,569萬元，為調整預算的100.2%，同比增長3%。其中：稅收收入完成110,291萬元，為調整預算的100.2%，同比下降15.3%；非稅收入完成100,278萬元，為調整預算的100.2%，同比增長35%。加上級補助收入376,345萬元、債券轉貸收入498,600萬元、上年結轉30,969萬元、從政府性基金預算和國有資本經營預算調入資金236,156萬元，收入總計1,428,290萬元。二是支出方面。2021年全區一般公共預算支出708,000萬元，為調整預算的80.6%，同比下降12.2%。加上解上級支出62,332萬元、債務還本支出468,711萬元、安排預算穩定調節基金37,706萬元、當年結轉151,541萬元，支出總計1,428,290萬元。
（二）政府性基金預算
一是收入方面。2021年全區政府性基金預算收入完成199,469萬元，為調整預算的100.1%，同比下降20.1%。加上級各項補助8,841萬元，債券轉貸收入417,200萬元，上年結轉1,440萬元，收入總計626,950萬元。二是支出方面。2021年全區政府性基金預算支出66,200萬元，為調整預算的61.8%，同比下降76.3%。加上解上級支出7,369萬元、債務還本支出357,200萬元、調出資金到一般公共預算159,886萬元、結轉36,295萬元，支出總計626,950萬元。
（三）國有資本經營預算
一是收入方面。2021年全區國有資本經營預算收入完成76,270萬元，上級補助收入448萬元，收入總計76,718萬元，與執行數一致。二是支出方面。2021年全區國有資本經營預算支出318萬元，調出資金76,270萬元，支出總計76,718萬元，與執行數一致。
二、區本級財政收支決算情況
（一）一般公共預算
——本級收入：2021年區本級一般公共預算收入完成209,860萬元，為調整預算的100.4%，同比增長3.3%。其中：稅收收入完成110,291萬元，為調整預算的100.2%，同比下降15.3%，與執行數一致；非稅收入完成99,569萬元，為調整預算的100.7%，同比增長36.7%，比執行數少50萬元，原因為非稅收入由區級調整到街鎮。
——轉移性收入：上級補助收入完成376,345萬元，其中：返還性收入完成27,503萬元。一般性轉移支付收入完成248,866萬元，專項轉移支付收入完成99,976萬元。
——其他收入：街鎮上解6,006萬元，債券轉貸收入498,600萬元，上年結轉7,231萬元，均與執行數一致；動用預算穩定調節資金75,651萬元；調入資金236,156萬元，較執行數增加14萬元，主要原因是政府性資金預算上解支出減少導致調出到一般公共預算資金增加。
——本級支出：2021年區本級一般公共預算支出完成594,995萬元，與執行數一致，為調整預算的80%，同比下降13.5%，主要原因由于預算執行核算方式由權責發生制轉軌為收付實現制，導致支出下降。
——上解上級支出：2021年區本級上解市級支出62,332萬元，比執行數增加17萬元，原因是增加上解疫情防控重點保障企業優惠貸款貼息資金。
——補助街鎮支出：2021年區本級補助街鎮支出124,299萬元，比執行數增加4,021萬元，原因是根據事權責任調整部分專款支出到街鎮列報。
——債務還本支出：2021年區本級債務還本支出468,711萬元，比執行數增加111萬元，原因是增加了主權外債還本支出111萬元。
——補充預算穩定調節基金：2021年區本級補充預算穩定調節基金37,706萬元，比執行數減少4,185萬元，原因是隨著上解、補助街鎮支出、債務還本支出的增加，相應補充預算穩定調節基金數減少。
——當年結轉：當年結轉121,806萬元，與執行數一致，主要為上級專款未達支付條件和暫未調度的資金。
——平衡情況：2021年區本級一般公共預算收入及上級補助合計586,205萬元，加上街鎮上解收入6,006萬元、債券轉貸收入498,600萬元、上年結轉7,231萬元、動用預算穩定調節基金75,651萬元、調入資金236,142萬元，減去上解上級支出62,332萬元、補助街鎮支出124,299萬元、債券還本支出468,711萬元，一般公共預算財力實現754,507萬元。
（二）政府性基金預算
——收入情況：2021年區本級政府性基金預算收入完成194,682萬元，為調整預算的100.2%，較上年下降21.2%，與執行數一致。其中，土地出讓收入完成156,612萬元、配套費收入完成37,176萬元、污水處理費收入894萬元，與執行數一致。
——上級財政補助情況：上級補助收入完成8,841萬元，與執行數一致。
——債務轉貸情況：債務轉貸收入417,200萬元，與執行數一致。
——上年結轉：上年結轉1,337萬元，與執行數一致。
——街鎮上解收入：街鎮上解收入70萬元，與執行數一致。
——支出情況：2021年區本級政府性基金預算支出60,475萬元，為調整預算的60.3%，較去年下降77.6%，同一般公共預算支出下降幅度較大原因一致，因市財政要求預算執行核算方式由權責發生制轉軌為收付實現制導致。
——上解上級支出：2021年區本級上解上級支出7,369萬元，比執行數減少13萬元，原因是減少了政府債券發行費及發行登記費上解。
——補助街鎮支出：2021年區本級補助街鎮支出3,634萬元，與執行數一致。
——債務還本支出：2021年債務還本支出357,200萬元，與執行數一致。
——調出資金：決算數159,886萬元，比執行數增加14萬元，原因是上解減少后相應多調出資金到一般公共預算。
——當年結轉：決算數33,565萬元，與執行數一致。
——平衡情況：2021年區本級政府性基金預算收入及上級補助收入合計203,523萬元，加上債務轉貸收入417,200萬元、上年結轉1,337萬元、街鎮上解收入70萬元。扣除上解上級支出7,369萬元、補助街鎮支出3,634萬元、債務還本支出357,200萬元、調出資金159,886萬元，區本級政府性基金預算財力實現94,040萬元。
三、其他財政收支情況
（一）區對街鎮轉移支付情況
2021年區對街鎮轉移支付合計127,963萬元。一般公共預算轉移支付124,299萬元，其中一般性轉移支付94,185萬元，專項轉移支付30,114萬元；政府性基金預算轉移支付3,634萬元，均為專項性轉移支付。
（二）結轉收回及使用情況
當年收回結轉兩年以上上級專款和本級存量資金154,129萬元。其中，收回部門存量資金137,909萬元，收回鎮街存量資金16,220萬元；存量資金安排使用158,161萬元，其中按上年用途繼續安排使用135,214萬元，統籌安排到做實職業年金、教育專項支出、表彰抗擊自然災害先進集體和個人等項目22,947萬元。
（三）全區政府債務情況
債務限額情況：2021年，市下達我區政府債務限額1,615,000萬元，其中一般債務限額920,000萬元、專項債務限額695,000萬元。
債券轉貸情況：2021年市轉貸我區的債券資金915,800萬元，其中置換一般債券98,600萬元、置換專項債券47,200萬元；新增一般債券400,000萬元、專項債券370,000萬元，其中一般債券370,000萬元、專項債券310,000萬元為我區爭取到全國隱性債務風險防范化解試點獲批新增債券。
債務余額情況：2021年年底債務余額1,614,206萬元，其中一般債務917,500萬元，專項債務694,700萬元，主權外債2,006萬元。
（四）預備費動支情況
年初預備費10,000萬元。動支預備費350萬元，用于鎮街動物疫病強制撲殺補助，其余未動支9,650萬元用于平衡當年預算。
（五）三公經費情況
2021年三公經費決算支出數2,875萬元，同比下降13萬元，主要原因為深入落實中央八項規定精神，嚴控三公經費開支。
（六）績效管理情況
一是建立健全預算績效管理辦法。2021年出臺了《重慶市綦江區財政局關于印發預算安排與績效管理和監督檢查結果掛鉤暫行辦法的通知》（綦江財發〔2021〕112號），將審計、監督檢查、重點績效評價結果作為次年預算編制的主要參考依據。二是大力推進預算績效管理工作規范化。實施績效目標管理的全覆蓋。在編制2021年部門預算時，將績效目標作為前提條件，對部門整體支出、政策和項目支出績效目標管理全覆蓋。對預算績效指標的分布、條數進行科學設定，對編制的每條指標進行量化，確保預算績效目標編制的科學有效。開展績效自評全覆蓋。組織各行業主管部門上年度各級財政預算安排的除運轉項目外的項目資金，預算執行情況及實施效果開展了績效自評，共完成1,190個項目績效自評，涉及資金總量44.27億元。其中，績效自評為“良”及以上等次1,185個，“中”及以下等次5個，總體自評情況良好。開展重點績效評價，選擇了12個資金規模大、社會關注度高的項目開展重點項目績效評價，從政策制定、實施過程、實施效果等方面提出存在的問題并督促整改，涉及資金55,427萬元。充分運用好績效評價結果。對以前年度重點績效評價中提出的問題，督促單位提出整改措施、明確整改時限、落實整改任務并舉一反三建立長效機制。將審計、監督檢查、重點績效評價結果作為2022年預算編制的主要參考依據，嚴格按規定對23個預算單位的包干公用經費、1個單位的項目支出總預算進行扣減，逗硬兌現績效評價結果與預算掛鉤機制。
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